一、项目背景

在当前快速变革的金融市场环境下，商业银行提升资产负债管理能力迫在眉睫，广西农信以业务转型、流动性管理、资本管理为抓手，积极应对市场变化和内部精细化管理需求挑战，积极落实监管要求，由内而外进行业务转型升级。为此，广西农信以加速向新型盈利管理模式转型为导向，依托微服务、多法人等架构体系，建设了资产负债管理平台（I期）项目，该平台包含了内部资金转移定价（以下简称“FTP”）、流动性风险管理、资本计量管理等三大子系统。

资产负债管理平台（I期）项目的实施，实现了多维管理目标，逐步夯实行内资产负债精细化管理基础。一是以FTP为依托，实现传导国家LPR利率政策、分离利率风险、公平绩效考核、优化资源配置、引导产品定价在内的资产负债总量和期限结构的引导与调控作用；二是以流动性风险管理为工具，实现全区各农合机构流动性指标按日计量、监测和预测，强化流动性控制，降低借短放长造成期限错配等风险；三是以资本计量管理为抓手，实现了从传统粗放式资本计量向智能精细化计量的转变，全面展现风险与收益的配比，为战略调整提供依据，实现资本使用情况实时监控，为优化资本配置和资产结构提供决策依据。

二、平台（I期）功能

（一）FTP子系统

一是构建基于FTP盈利指标的绩效考核体系。各县级机构通过构建符合自身实际的FTP价格曲线，并将FTP损益和利润等指标结果运用于绩效考核。二是构建基于企业价值大化的盈利分析体系。形成基于账户层的多维FTP创利指标体系，为后期行内建设基于EVA指标的经营分析体系奠定数据与业务基础。三是构建闭环利率管理体系。起到创利能力分析与预测、指导业务经营资产负债的向前赋能，结构主动调整推动战略导向落地的主动管理，以及反映经营现状、聚焦关键事项的向后支撑等作用。

（二）流动性风险管理子系统

一是实现自动化现金流及流动性指标的计量，提升风险管理水平。通过计量各类风险缓释工具模拟得出的缓释金额计算出相关指标，实现对流动性风险的动态有效监控；并基于当前时点数据分析未来现金流结果及流动性指标，方便机构对整体流动性水平进行前瞻性判断。二是实现T+1监测和预警，完善内部管理机制。三是通过客户行为分析，提高资本规划能力。四是实现压力测试，为经营决策提供依据。

（三）资本计量管理子系统

一是借助强大的金融计算和模拟能力，建立资本计量视图，识别、计量、检测和控制资本，以加快提升内部管理水平，进一步满足新监管要求。二是发挥优化联社资本配置、预测及合理控制资本等重要作用，为后续的风险管理奠定基础。

三、项目方案

资产负债管理平台（I期）基于一体化平台打造，是构建“平台+服务+应用+工具”的综合产品解决方案。平台采用完全微服务架构，与spring生态完美兼容，支持云原生应用的开发和现有应用升级，同时支持标准容器化部署，符合企业级场景、成熟专属化应用。产品采用B/S分层架构，整体逻辑架构如下图所示。

在数据架构上，分为贴源层、模型层、产品接口层、报表结果层等4层结构，平台通过接入上游各源系统的ODS文件、补录、外部等数据，经过逐层数据清洗、加工、整合及质量控制，生成FTP定价、流动性风险引擎及RWA计量所需的基础数据，再经三大计算引擎多法人并行运算生成各维度业务结果集，后进一步加工为报表数据，方可供前端业务展示或相关下游系统使用。

四、创新点

资产负债管理平台（I期）的建设充分考虑了广西农信各法人机构相关业务现状和未来发展需要，同时满足监管政策要求。资产负债管理应用体系的构建，将逐步促进资产负债精细化管理，平台建设过程中，在业务和技术方面进行了合理的创新。

（一）业务创新点

1.自动化指标计算及统一取数口径，为经营决策提供重要数据支撑。系统对主要监管指标按日监测，并通过计算模型对未来监管指标进行精准预测，提升了农合机构掌握指标变化的敏锐度。同时，系统通过统一全区认可的取数口径，改变了传统监管指标报送时人为判断误差多的局面，创造了流程化、标准化、规范化的资产负债管理平台，为经营决策提供重要数据支撑。

2.创新资产负债管理模式，实现传导利率政策和业务转型。一是转变考核方式，实现公平绩效考核。建立FTP体系后，根据FTP模型可判断出存贷款不同产品的边际贡献大小，识别资产负债收益来源以及盈利能力，解决了传统考核管理模式下创利贡献度无法量化，容易引起以资产规模简单扩张、无视成本的短视行为等问题，实现按业务部门、客户经理的创利量化，使考核更精细、科学，促进业务全面发展、提升盈利能力。二是传导战略目标，优化资源配置。通过资金转移定价，引导资金流向，从而传导国家利率政策和机构战略导向，实现资源有效配置。

3.科技赋能，助力管理水平提升。一是流动性指标实现静态、动态组合，监测手段更加科学。在流动性静态缺口分析、静态指标计量的基础上，系统引入大数据建模方法，支持对不同配置方案下的历史数据建模分析，结合对未来新业务的预测，实现在不同业务情景（存量业务自然到期、业务种类不变、业务量增长）、客户行为模型调整及未来观察时点下对现金流情况、监管指标变动情况的动态掌握，为决策层提供了前瞻性的“站在未来看未来”的管理视角，从而以动态的角度分析未来流动性情况，帮助农合机构提前进行相应的资产负债结构调整，达到筛选优经营策略的目的。二是实现多项头寸功能创新，全面增强头寸管理能力。创新实现人工预报和系统自动预报、跨业务条线的全业务种类及全渠道的日间实时流水监控、提供分析报表、开发区级和县级专属驾驶舱等多项涵盖事前、事中、事后管理的头寸功能创新，将流动性风险动态管理嵌入行内经营管理全流程，有效解决手工预报数据分散、核心业务资金流动难以查询、头寸精细化事后管理难等历史痛点问题。三是通过压力测试和资本规划，满足监管要求，为经营决策提供依据。系统结合信用、市场、操作等风险压测结果，从敏感性和情景分析对资本充足率进行评估，形成测试报告，识别定位风险防范的薄弱环节，保证资本持续补充。系统支持根据当期相关风险指标数据来制定未来的经营计划，实现对未来资本充足率相关指标的测算，有助于科学做好未来资本规划。

（二）技术创新点

1.基于分布式微服务架构构建创新型多级法人体系下的系统架构。采用基于SpringCloud分布式微服务架构，结合管理要求和业务实际创新性地构建了多级法人管理体系下的系统架构。系统支持多级法人和多层级的组织机构设置，支持各法人数据隔离、各类规则口径及场景管理自定义，支持通过灵活的参数配置，实现不同法人机构的个性化管理流程，既满足了区联社对全区农合机构业务规范的统一管理要求，也满足了不同层级、不同规模的法人机构业务差异化管理要求。

2.基于大数据的多维数据融合，实现数据的资源化与“增值”。系统从强化数据要素赋能业务发展出发，以大数据分析方法为指导，将传统零散在核心、信贷、财务、CRM、国结、资金、信用卡等行内多维业务数据及外部数据汇聚起来，经逐层数据清洗、加工、整合、价值挖掘及质量控制，构建了指标齐全且标准统一的FTP、流动性风险及资本计量等三大数据集市，使零散的数据资源化，实现“孤岛式”信息向“大数据”分析的转变，为多维度FTP创利分析、流动性静态缺口分析、加权资产计量、监管指标变动情况等上层应用提供数据支撑，为实现更为精细化业务管理奠定基础。

3.采用高效的分布式计算引擎，支撑海量数据并行计算。在计算引擎方面，平台基于xxl-job、Akka及Quartz等分布式调度框架进行封装实现，支持计算过程灵活配置管理，简化并行计算模型，均衡分发任务有效利用服务器资源，实现远程异步调用多线程并发处理计算任务，提高并发计算效率；同时利用底层架构的可扩展、弹性、快速响应机制，实现对计算引擎的横向灵活扩展，满足了大数据量场景下对系统计算性能的要求，为定时或实时进行相关业务批处理计算提供了技术支撑。

五、技术实现特点及优势

资产负债管理平台（I期）采用先进的软件设计方法、设计模型和数据模型，所用技术体系符合业界发展趋势，系统架构分层清晰，结构开放先进，易于改造扩展和灵活应用。

（一）基于微服务等先进信息技术，打造具备前瞻性的平台架构

平台采用微服务、分布式、前后端分离等成熟技术架构，与spring生态完美兼容，支持微服务架构云原生应用的开发和现有应用升级，运用react、nginx、redis、rabbitmq、zookeeper等主流前后端技术，兼具标准、开放、高可用、低耦合、弹性可扩展等优良特性。同时，系统采用分层的设计理念，保障架构体系内各层功能的相对独立性、灵活性、可扩展性，支持各层运用主流技术框架或模块化的方式构成，具备高度的可配置化，充分满足各项业务需求。平台设计满足未来的发展需要，具有较强的前瞻性，可根据业务发展进行灵活的横向与纵向扩展。

（二）适配多项国产信息技术，推进自主可控落地

平台基于鲲鹏CPU、银河麒麟V10操作系统、东方通中间件、深信服负载等基础软硬件搭建；各服务组件采用自研、国产或开源产品；浏览器支持谷歌、火狐等主流浏览器；用户终端支持麒麟、统信等操作系统。强大的适配兼容能力体现了广西农信自主可控的架构优势及应用特色。

（三）多方位构建安全保障体系，全面提升科技安全与创新升级能力

平台符合等保、监管等相关安全要求，具备分级管理员、功能权限管理、数据权限管理等安全管理能力，采用国密加密，提供安全审计日志，并基于国产化产品的安全能力及行内对基础环境的统筹安全防护，可全方位保障环境与应用的安全，进一步巩固广西农信信息科技安全防线，加速提升广西农信金融科技创新升级能力。

六、项目过程管理

广西农信于2022年7月启动资产负债管理平台（I期）建设项目，2022年9月完成需求分析及评审工作，2022年11月完成软件设计、编码开发、测试等实施工作，并于2022年11月30日正式上线运行资产负债管理平台（I期）。

七、运营情况

目前，平台处于全面推广阶段，全区注册用户约4000人，日均交易笔数约1.2万笔，系统运行稳定，未出现重大故障。通过全区农合机构对FTP、流动性风险管理及资本计量管理等三大子系统的实际应用，不断促进平台各项功能优化，切实推动资产负债精细化管理水平提升。

八、项目成效

一是指标数据自动化计算，实现降本增效。系统设有FTP分析类报表、非FTP分析类报表、非现场监管类报表及内部管理报表等模块，通过系统自动批处理计算生成报表，可有效降低传统手工计算所需的人力成本，并避免人为数据误差。平台上线后，通过资本计量管理子系统每日生成的资本充足率相关报表和资本相关监管指标，每年可减少约1026万元的人工成本，大大提高了工作质效。

二是引导业务部门拓展高收益业务，促进机构高质量发展。利用FTP的结果进行考核，引导营业部门拓展高收益业务，限制或抑制高成本的业务，促进机构实现高质量发展。同时，FTP子系统的建设满足审慎评估要求，使农合机构可以参与发行大额存单、同业存单等业务，拓宽和丰富融资渠道，为资金运用夯实业务基础。

三是有助于提高各业务单元议价能力。客户经理在办理业务时，可以通过FTP子系统进行定价试算，并结合FTP利润目标与客户进行议价，从而引导客户经理多创利，转变了业务经营管理理念，推进可持续发展。

四是优化资产结构，实现流动性和效益性的平衡。平台上线以来，通过流动性风险管理子系统的头寸功能预警提醒县级机构及时优化相关资金结构1167次、优化金额达16亿元，带来资金收益1200万元，节省人工工时4261小时。同时，帮助提升清算资金的使用效益，调整清算资金规模，保持科学合理的头寸余额，2023年一季度，各县级农合机构上存清算资金日均余额同比下降3%。

五是建立无纸化头寸预报机制，提高沟通效率。通过头寸模块功能将传统线下业务（客户预约大额转款、资金走向报告等）线上化，实现业务无纸化，节约信息维护成本，助推农合机构绿色转型。

六是监管指标动态测算，真正实现站在未来看未来。平台通过对监管指标的动态测算，提供了前瞻性的“站在未来看未来”管理视角，为决策层调优资产负债结构、期限等提供依据，达到优化经营管理的目的。

七是高灵活全流程管理，动态满足监管政策要求。平台提供计算规则参数化、计算过程可视化、系统运行灵活化、审计信息可追溯化等多项机制，动态满足监管政策要求及行内业务发展需要。

九、经验总结

通过资产负债管理平台（I期）的建设，让广西农信借助数字化赋能转型契机，进一步深化对多维数据的理解和应用，使FTP、流动性风险管理及资本计量管理等精细化管理步入新起点。同时，平台在业务流程上进行突破，为全区农合机构提供精细化“运算符”工具及精准的“布局图”数据依据，使各机构更好的了解自身经营发展情况，为调优资产负债期限结构、制定下一步战略目标、监控资本情况及防范流动性风险提供重要帮助。下一步，广西农信将持续丰富平台功能，融入更多管理会计侧能力，以不断推进经营管理优化，促进业务提质增效发展。