一、项目背景

随着国库集中支付制度改革的深入，对财政资金支付的安全性及工作效率的要求越来越高。2011年财政部正式启动地方财政国库集中支付一体化管理改革。

2012年财政部正式启动了河北、重庆做为财政国库集中支付一体化管理项目的*****批试点省市，并于2013年1月4日正式上线。在总结*****批试点经验的基础上，财政部与人民银行总行于2013年4月份启动第二批10个试点省市（安徽、辽宁、河南、湖北、湖南、海南、宁夏、北京、陕西、黑龙江）的支付一体化管理改革，并于2013年9月财政部召开了全国地方财政国库集中支付一体化推广会议，且在2014年2月北京召开的座谈会上，财政部明确要求2014年年底前完成所有省本级财政国库集中支付一体化管理改革并在有条件的地市推广。

2014年10月财政部在长沙组织召开了部分省市国库集中支付一体化管理座谈会，郭方明主任参加了会议并讲话，明确指出“2014年是国库集中支付一体化管理工作实施的关键之年。该项工作已正式写入2014年全国预算报告，并被国务院列入今年重点督办工作。2014年年底前，支付一体化管理要在省级全部实施同时提出，“争取利用1到2年时间，实现支付一体化管理在全国各级财政部门的全面推广实施”工作。

1.项目目标

天津市于2019年3月8日正式启动地方财政国库集中支付一体化业务的改革工作，按照天津市财政局的改革要求，我行作为天津市宝坻区财政局国库业务的代理银行需配合完成财政国库资金一体化支付系统（简称“柜面系统”）、财政国库支付自助柜面系统（简称“自助柜面系统”）的建设工作。

目前为止我行新增了津南区、东丽区、北辰区、蓟州区、宁河区5个区的财政国库资金支付业务。在2021年我行配合各区级财政局完成了新的财政预算管理一体化对标工作，获得了各区财政局领导的肯定。

2.建设方案

财政国库支付一体化管理改革的总体思路，是按照现代国库管理制度的要求，以系统工程思想为指导，以国库集中支付制度为基础，通过建立电子支付安全支撑体系，实现财政资金安全高效运行，提升国库管理水平，进一步促进和深化国库管理制度改革。

财政部在推广实施电子支付管理改革的过程中坚持“三性”原则：一是服务性。一切工作以服务地方、帮助地方为工作指导，严格区分中央和地方职责边界，共同推进电子支付改革。具体来说，地方做不了，做不好的，中央统一做。比如：财政部门与人民银行业务互联互通问题；涉及需要全国范围统一遵守的技术标准和业务规范问题；地方能做的，坚决交给地方做。比如：地方支付系统的调整、相关设备的选型、具体实施方案等等，这些都完全交给地方自主决定。中央只负责提出建设性思路和建议，促进地方做的更好。二是规范性。电子支付管理改革涉及面广，自动化、安全性、协作性要求高，没有规范性的要求，也无法完成这项系统工程。为此，财政部会同人民银行制定了一系列的规范和标准，这其中有必须全国共同遵守执行的，如：电子凭证业务报文标准。也有供地方参考执行的，如：国库集中支付标准业务流程。三是创新性。实施电子支付本身是一项技术性和业务性很强的工作，这其中有很多创新性思路和措施，有些甚至是全国首创。比如：引入链条式管理的概念；抽象业务模型、分割技术边界建立普适性的电子凭证库；将网银无缝纳入财政内部审核流程，使其成为支付审核流程中的第N+1岗；其中重要一点创新是，电子支付设计为一个“支点”，将其作为推进国库管理和信息化再上一个台阶的一个杠杆。

通过在财政、人行和代理银行实施部署电子凭证库，及提供给各方业务系统调用的接口，在不破坏各方现有业务系统数据完整性基础上，各方业务系统通过与电子凭证库衔接，实现对现有电子单据的电子签章和验章，并形成电子凭证。

业务参与各方在电子凭证库之间实现电子凭证的交互，代替现有纸质凭证的传递，实现财政与人行间清算、拨款、收入业务的一体化、实现与代理银行的直接支付、授权支付、划款清算业务的一体化，提高支付和清算的工作效率。

简单说，就是利用一套标准规范、“支撑控件”和“自助柜面”两个软件，打通财政、人行、代理银行三个系统，实现财政、人行、预算单位、代理银行四方一体化管理。

财政国库支付一体化安全体系总体架构如下：

财政国库支付一体化安全体系主要由电子凭证库系统、安全基础设施、管理制度和业务规范及开发手册和技术规范四个部分构成，系统功能具有模块化、可扩展、灵活性等特点。

其中，电子凭证库是安全体系的核心，其电子凭证库接口具有开放性，可支持不同厂家的安全软件基础产品（如身份认证系统等）接入。

财政国库支付一体化安全体系各部分内容具体如下：

一是安全体系。包括电子凭证库、消息中间件、支撑接口三大部分。其中，电子凭证库功能主要包含凭证版本管理、凭证分类管理、凭证收发管理、凭证作废及恢复管理接口、凭证查询管理接口、凭证打印管理接口等内容，同时，电子凭证库还包含相关权限管理、信息审计、差错处理等基础性管理功能。

消息中间件支持电子凭证信息的可靠传输（加密传输），与凭证库凭证收发管理协同，完成电子凭证的发送及接收相关工作。

安全支撑接口主要包括软硬件兼容接口及电子凭证库服务接口，国库支付系统及银行系统基于此接口规范进行改造开发，满足财政支付一体化管理改革的需要。

二是安全基础设施。包括身份认证系统（CA）、签章服务器、签名服务器、USBkey等部分。其中，签章服务器采用电子签章技术，将印章持有人的数字签名认证证书与其管理的实物印章图像有效绑定，可支持电子印章的制作、发放、挂失和更换等处理，并可依据管理需要，按国家安全部门认可的控制规范进行盖章、验章等，实现了电子凭证的数字签名和纸质凭证的印章之间的对应处理。电子凭证库可通过标准化接口调用电子签章管理相关功能实现对电子凭证的验章、盖章等处理。通过与财政部认可的身份认证服务器进行衔接，完成数字证书鉴别的功能。

签名服务器提供在各类服务器上进行高速的、多任务并行处理的进行RSA或ECC密码算法运算以满足系统证书管理和应用数据的签名、验证的要求。

通过调用安全设备（签名服务器），提供签名、验签以及加密解密服务。其签名验签系统功能主要包括：实现设备证书的签名、服务器验签、服务器加密和解密。

通讯加密设备用于保护内部网络服务器上的信息，基于SSL安全套接协议，充分支持基于TCP等应用协议和客户服务软件，主要用于客户端（预算单位）与系统服务器的数据安全传输。

USBKey（U盾）用于存放CA数字证书和电子印章等。

三是管理制制度。支付一体化本质上是一种支付手段，但综合来看，它是以财政国库集中支付制度为基础的一种新型财政资金管理方式。其资金流转、职责分工都遵循国库集中支付制度的基本原则和体系框架。

四是业务规范及开发手册和技术规范。目前，业务规范及开发手册和技术规范已由财政部制定，将按规范改造国库集中支付系统。

在部署了以上安全支撑体系的基础上，我行组织专业的技术团队同步进行了财政国库资金一体化支付系统（简称“柜面系统”）、财政国库支付自助柜面系统（简称“自助柜面系统”）。

①　财政国库资金一体化支付系统，实现代理银行行内业务系统与电子凭证库连接接口软件，实现了对直接支付（退款）凭证、授权支付（退款）凭证等各种凭证的签收、验章、验签以及对回单的盖章（签）等，改变了传统纸质凭证的传输方式，真正意义上实现了线上的数据传输、验证和支付。

②　自助柜面业务系统主要解决预算单位授权支付转账的业务场景，主要的功能需求包括：电子凭证读取，转账支付(包括同行和跨行转账)，支付退款和交易流水查询等功能。

功能页签包括：同行转账、跨行转账、退款流水处理、退款凭证处理、交易流水查询共5个页签。

适应业务范围：自助柜面支持预算单位的授权支付转账支付，公务卡等业务，现金、限额支票等业务还需要到柜员进行办理。

在以上各子系统的基础上，终构建成完整的国库集中支付一体化业务体系（代理银行端），在与人民银行、地方财政进行三方的数据交流与业务凭证、单据的流转。从而大限度的提高了国库资金拨付的效率、以及安全性。

二、创新点

我们在中央部委的政策和规范的要求下，从系统的设计的合理性、业务流程的规范性配合各级财政打造了国库资金一体化支付的全流程、全生命周期的一体化闭环环境。

一是认证机制的改变。改变原有的纸质凭证进行签字盖章的模式，在国库集中支付一体化体系中，电子签名、签章代替了传统的手写签字、人工盖章工作模式；

二是传输介质的改变。传统模式下财政资金支付靠纸质的凭证在财政、预算单位、人民银行、代理银行几方角色间进行交互流转，新的一体化支付体系建立后，我行发出的支付凭证、银行回单、对账单等均已报文的形式生成电子凭证进行数据间的交互，向创新型财税改革的要求迈进了一大步；

三是数据可视化。传统模式下的数据存储、调阅是由纸质凭证+系统流转的业务数据共同组成，而新的模式下，将全流程的业务数据进行了全面的一体化处理，非审计要求下无需再打印任何纸质凭证，所有数据均可进行一体化的流转及存储、备案，且所有的一体化数据都是合法有效、具备法律效力的（是通过财政局、人民银行、代理银行三方互认的数据）。

四是业务透明化。建立了完整的国库集中支付一体化体系后，在业务处理的过程中，任何一处发生问题，相关业务负责人或科技负责人可以*****时间确认在什么业务流转节点出现了问题，无需按照传统模式下，逐级进行排查确认，大大降低了解决问题的时间成本。

三、技术实现特点及优势

一是数据安全性得到了提高，国库集中支付一体化体系均采用内部专线进行数据流转，大大降低了数据外泄的风险。

二是数据真实性得到了保障，所有经由国库集中支付一体化系统流传的数据均经过了加密，同时需三方（财政局、人民银行、代理银行）进行身份互认，保证每一笔流转的凭证都是真实发生且合法、合规、有效的。

三是新冠疫情的背景下为疫情防控做出了突出贡献，具体体现在预算单位在处理支付业务时，无需拿着凭证来银行营业网点面对面办理业务，只需通过自助柜面业务系统即可在本单位完成资金的支付，解决了财政资金授权支付的“后一公里”的问题。同时国库集中支付一体化模式下，我行为各预算单位做防疫资金支付的效率，准时准点的保证了资金的到位，为天津市的疫情防控工作大大的贡献了自己的一份力。

四、项目过程管理

项目共分两个阶段。*****阶段，天津农商银行于2019年11月启动一期的国库集中支付电子化项目的建设，于2019年12月20日完成系统的两轮测试工作，并于2020年1月正式上线投产，完成了宝坻区财政局国库集中支付一体化业务的上线；第二阶段，天津农商银行于2021年4月启动二期的国库集中支付一体化对标预算管理一体化的升级改造建设，从2021年6月开始陆续组织各区测试联调工作，于2021年11月完成各区级财政国库一体化支付业务的测试验证工作，在2022年1月进行了投产上线。

五、运营情况

系统上线以来，大大提高了我行在处理预算单位和财政支付业务的处理效率，系统运行平稳，同时陆续应用到了预算单位的工资发放、项目资金拨付、公务卡还款等场景中，获得了预算单位用户及区级财政用户的充分肯定。

六、项目成效

通过建设国库集中支付一体化系统，我行各区中心支行先后争取到了各区财政局的相关代理资格，加深了与各区财政、预算单位的关系，同时拓展了政府单位业务。从2020年始，在原有宝坻区业务的基础上我行又陆陆续续拓展了津南区、北辰区、东丽区、宁河区、蓟州区等区的财政和预算单位业务，加强了我行在各区的影响力。

七、经验总结

在建设了国库集中支付一体化系统后，我行及各中心支行大大提高了财政及预算单位支付业务的处理能力，加深了与各区财政及预算单位的关系，提高了我行在各区的影响力。在未来的创新财税体系建设的过程中，在当下、我们会继续完善现有系统提高用户的满意度；在未来、我们要拓展现有系统功能为财政部提出的5年规划工作提前做准备（按照财政部的整体规划各省、市、自治区/州、计划单列市需将政府的各项资金均纳入到财政的国库一体化支付中），加强业务纵深增加与地方政府的粘性。在业务拓展上、我们力争在未来1-2年将其他区域的业务代理资格也都争取到。