监管部门持续加强关联交易穿透监管，要求银行按照“实质重于形式”原则，穿透识别企业及自然人背后的真实关联与控制关系。面对企业股权多层嵌套、间接控制、股权代持等隐蔽风险情形，传统依赖自主申报与人工核查的方式难以满足风险管理要求，主要存在以下三方面短板：一是“看不透”。依赖关联方自主申报和单点核查,能识别直接股东，难以识别间接控制、代持、一致行动人、亲属关联等复杂关系，最终受益人与实际控制人容易遗漏。二是“算不动”。隐性关联识别本质是复杂的图计算场景，涉及路径挖掘、资金闭环追踪等。传统关系型数据库仅擅长单表查询与固定规则匹配，缺少图计算引擎，难以支撑多层股权穿透，限制了关联风险识别的深度与覆盖面。 三是“跟不上”。现有关联交易管理系统多聚焦关联方名单维护与关联交易识别审批，缺少隐性关联主动挖掘及关系图谱可视化能力。面对频繁变动的企业股权与任职信息，“季度更新”的名单管理明显滞后，难以满足客户尽调、关联审查等场景的合规要求。